客户不要求开票，但款打入公司帐户内，此类情况是否要交税

1. 客户不要求开票，但款打入公司帐户内，此类情况是否要交税

《会计法》
第二十六条 公司、企业进行会计核算不得有下列行为：
(一)随意改变资产、负债、所有者权益的确认标准或者计量方法，虚列、多列、不列或者少列资产、负债、所有者权益;
(二)虚列或者隐瞒收入，推迟或者提前确认收入;
(三)随意改变费用、成本的确认标准或者计量方法，虚列、多列、不列或者少列费用、成本;
(四)随意调整利润的计算、分配方法，编造虚假利润或者隐瞒利润;
(五)违反国家统一的会计制度规定的其他行为。
企业经常会发生销售商品后，对方客户不开票的情况；既然未公司未开票，可以不纳税；现在是客户已把货款汇入你公司银行账户内，可以以老板与客户的往来借款来入账，计入其他应收款（或其他应付款）科目；
1、银行收到客户汇款
借：银行存款
贷：其他应收款-XXX
2、次日，可以以现金方式支付这笔借款，开具付款单及客户签章；
借：其他应收款-XXX
贷：库存现金

扩展资料：
一、本科目核算企业除存出保证金、拆出资金、买入返售金融资产、应收票据、应收账款、预付账款、应收股利、应收利息、应收保户储金、应收代为追偿款、应收分保账款、应收分保未到期责任准备金、应收分保保险责任准备金、长期应收款等经营活动以外的其他各种应收、暂付的款项。
二、本科目应当按照其他应收款的项目和对方单位（或个人）进行明细核算。
三、企业发生其他各种应收、暂付款项时，借记本科目，贷记有关科目；收回或转销各种款项时，借记“现金”、“银行存款”、“赔付成本”等科目，贷记本科目。
四、本科目期末借方余额，反映企业尚未收回的其他应收款。

五、账务处理
为了反映和监督其他应收账款的增减变动及其结存情况，企业应当设置“其他应收科目进行核算。“其他应收款”科目的借方登记其他应收款的增加，贷方登记其他应收款的收回，期末余额一般在借方，反映企业尚未收回的其他应收款项。 
六、其他应收款主要包括：
1、应收的各种赔款、罚款。如因企业财产等遭受意外损失而应向有关保险公司收取的赔款等；
2、应收出租包装物租金；
3、应向职工收取的各种垫付款项，如为职工垫付的水电费、应由职工负担的医药费、房租费等；
4、存出保证金，如租入包装物支付的押金；
5、其他各种应收、暂付款项。
参考资料来源：百度百科-其他应收款

2. 客户和我都是一般纳税人，客户把货款打到对公账户上了，但是客户不要发票，怎么办？不开发票税务会查吗？

作为一般纳税人企业，采购货物支付货款不索取发票，是不正常的。从事生产、经营纳税人销售服务遇到对方不需要发票的情形，应作未开票收入申报纳税处理。
认定程序：
1，纳税人向主管税务机关填报《增值税一般纳税人登记表》（附，如实填写固定生产经营场所等信息，并提供税务登记证件）；
2，纳税人填报内容与税务登记信息一致的，主管税务机关当场登记；
3，纳税人填报内容与税务登记信息不一致，或者不符合填列要求的，税务机关应当场告知纳税人需要补正的内容。

扩展资料：
开具：
销售商品、提供服务以及从事其他经营活动的单位和个人，对外发生经营业务收取款项，收款方应当向付款方开具发票；特殊情况下，由付款方向收款方开具发票。
所有单位和从事生产、经营活动的个人在购买商品、接受服务以及从事其他经营活动支付款项，应当向收款方取得发票。取得发票时，不得要求变更品名和金额。
不符合规定的发票，不得作为财务报销凭证，任何单位和个人有权拒收。
安装税控装置的单位和个人，应当按照规定使用税控装置开具发票，并按期向主管税务机关报送开具发票的数据。
参考资料来源：百度百科-一般纳税人

3. 我们是两个公司，我用A公司的给客户开了发票。但客户却付款到了B公司的基本账户。要怎么办啊？

当B公司帮A公司代收货款。然后有B公司转钱回A公司
账务处理
A公司：
1、确认收入
借：应收账款——客户
贷：主营业务收入
    应交税费
2、B公司收到货款时，做转账
借：其他应收款——B公司
贷：应收账款——客户
3、B公司转钱回A公司
借：银行存款
贷：其他应收款——B公司

B公司账务处理
1、收到钱
借：银行存款
贷：其他应付款——代收货款（A公司）
2、货款还给A公司
借：其他应付款——代收货款（A公司）
贷：银行存款

当然如果你唔怕麻烦到客户噶话都可以退款给客户，再叫客户重新付款给A公司！

希望对你有帮助，不懂可以HI我

4. 公司客户如果要开票怎么处理

您好，对于您的问题【公司客户如果要开票怎么处理】这个问题为您做出如下解答：要求开具发票是正常交易行为。发票开具是指法律、法规的规定在何种情况下开具发票，基于证明商品和资金所有权转移的需要、进行会计核算的需要和进行税收管理的需要，发票应在发生经营业务确认营业收入时由收款方向付款方开具，特殊情况下，由付款方向收款方开具。同时，开具发票的范围与发票使用的范围是一致的。因此，用票人发生非经营性业务时不得开具发票，单位内部各部门间发生业务往来结算款项时亦不得开具发票，可使用内部结算凭证。开具发票是经营者的法定义务经营者为消费者提供购物凭证或正式的发票，是经营者必须履行的义务，如果违反了这一法定的义务，经营者是要承担相应的法律责任。消费者因此可以向税务机关举报，责令其限期改正，可以并处一万元以下的罚款。【摘要】
公司客户如果要开票怎么处理【提问】
您好，对于您的问题【公司客户如果要开票怎么处理】这个问题为您做出如下解答：要求开具发票是正常交易行为。发票开具是指法律、法规的规定在何种情况下开具发票，基于证明商品和资金所有权转移的需要、进行会计核算的需要和进行税收管理的需要，发票应在发生经营业务确认营业收入时由收款方向付款方开具，特殊情况下，由付款方向收款方开具。同时，开具发票的范围与发票使用的范围是一致的。因此，用票人发生非经营性业务时不得开具发票，单位内部各部门间发生业务往来结算款项时亦不得开具发票，可使用内部结算凭证。开具发票是经营者的法定义务经营者为消费者提供购物凭证或正式的发票，是经营者必须履行的义务，如果违反了这一法定的义务，经营者是要承担相应的法律责任。消费者因此可以向税务机关举报，责令其限期改正，可以并处一万元以下的罚款。【回答】
以下相关拓展，希望对您有所帮助：开具发票注意事项：1.未在同一张发票“金额”栏注明折扣额，而仅在发票的“备注”栏注明折扣额的，折扣额不得从销售额中减除。2.开发票：发票信息填列好后，点击“折扣行”按钮，将跳出折扣信息界面，在折扣框内输入折扣率或者折扣金额。我们可以通过输入折扣率计算折扣额，同时也可以输入折扣金额倒推折扣率，可根据企业实际情况选择不同方式。3.开具发票时：不建议折扣率为100%（也是送，您懂得）4.当某一行商品增加折扣之后，其折扣行信息不能修改，如果要修改折扣，则应将当前折扣行删除，然后重新对商品行增加折扣信息；5.不能同时对不同税率的商品行增加折扣；6.折扣商品与折扣行之间不能出现其他行；7.若是物品太多，需要清单折扣的，录入开票单位信息后，点击上方“清单”；8.不能对仅对数量折扣9.对单价折扣需要注意。【回答】
还有问题吗？亲亲，可以具体讲讲吗？或者有什么想聊的吗？[微笑][微笑]【回答】

5. 1:公司刚成立,还没有货物的进项发票,是否可以用客户打到公户上的钱购买货物

没有进项，能开销项增值税发票吗？

这个是要分情况来看的，如果公司没有购进货物，直接对外开销项的发票，是不行的，因为没有货物，没有实际发生业务；如果是之前已经购进了货物，但是对方没有开发票，公司销售，这样的情况下是可以开发票的，但是如果这样，就要按照全额缴纳增值税，还会涉及到所得税，没有进项发票，就不能做成本的登记，没有成本，利润就会非常的高，就需要按照利润的20%缴纳企业所得税，公司就压根不挣钱了，可能还会赔钱。

在没有进项的情况下，会不会影响销项？

没有进项票的情况下，不影响销项票的开具，因为现在后开票的情况很普遍，是比较正常的，销项票该开还是要开的，月底交税就行了，至于账务处理上，做商品估价入库就可以了。

当月如果没有开出销项发票，进项发票要认证吗？

进项发票认证有效期为发票开具日起90天内，没有开具销项发票也可以认证进项发票，做进项留底下月底扣；如果进项票有关效期没有到，没开具销项票时尽量不要认证进项票，那样会影响税负率。但有一种情况可以认证，就是商业辅导期一般纳税人，它是本月认证比对下月底扣。

销项发票没开，进项可不可以先认证？

每月抵扣认证发票的金额与增值税税负率密切相关，如果税负高，那么，在销项票数额一定的情况下，认证抵扣的进项票相应就越少；反之，如果税负低，认证抵扣的进项票就多一些，因此，必须根据税务局规定的税负率、本月开具的销项票来确定本月应认证的进项票，如果本月进项票数额不足，存在缺口，可以延缓推迟开票，不是紧急重要的业务，完全可以下个月份再安排开票。

6. 客户已经汇款到公司账户，但是不要增值税发票了，该怎么处理

客户已经汇款到公司账户，但是不要增值税发票了，仍需正常开具发票。只要是该项业务已经实际达成（成交），作为购买方的客户要与不要发票（包括增值税发票及其他发票）是不影响该项业务账务处理的，只是已经开出了的增值税发票要暂作保存以防客户什么时候想起又要了得再给他。增值税专用发票的开具规定：1、项目填写齐全，全部联次一次填开，上、下联的内容和金额一致。2、字迹清楚，不得涂改。如填写有误，应另行开具专用发票，并在误填的专用发票上注明“误填作废”四字。如专用发票开具后因购货方不索取而成为废票的，也应按填写有误办理。3、发票联和抵扣联加盖单位发票专用章，不得加盖其他财务印章。根据不同版本的专用发票，财务专用章或发票专用章分别加盖在专用发票的左下角或右下角，覆盖“开票单位”一栏。发票专用章使用红色印泥。4、纳税人开具专用发票必须预先加盖专用发票销货单位栏戳记。不得手工填写“销货单位”栏，用手工填写的，属于未按规定开具专用发票，购货方不得作为扣税凭证。专用发票销货单位栏戳记用蓝色印泥。5、开具专用发票，必须在“金额”、“税额”栏合计（小写）数前用“￥”符号封顶。购销双方单位名称必须详细填写，不得简写。如果单位名称较长，可在“名称”栏分上下两行填写，必要时可出该栏的上下横线。6、税务机关代开专用发票，除加盖纳税人财务专用章外，必须同时加盖税务机关代开增值税专用发票章，专用章加盖在专用发票底端的中间位置，使用红色印泥。凡未加盖上述用章的，购货方一律不得作为抵扣凭证。7、不得拆本使用专用发票。