减税降费给企业带来的好处

1. 减税降费给企业带来的好处

一、正面回答减税降费给企业带来的好处有：1、有利于降低企业的各种成本，盘活企业的经营活力以及创新能力；2、企业得到了税收实惠，盈利状况转好，可以有更多的钱来刺激市场，盘活整体市场经济。3、企业可以有更多的现金流，应对经营风险、财务风险、外部风险等不确定因素时。4、企业的收益变高了之后，变相的增加从业者的收入，间接的刺激市场消费经济。二、详情分析减税降费具体包括税收减和取消或停征行政事业性收费两个部分组成。2019年以来，国家推出一系列减税降费政策。个人所得税改革、小微企业普惠性税收减免、深化增值税改革和降低社会保险费率等政策陆续发布实施。三、减税降费对股市有哪些影响？减税降费对中国股市的影响无疑很大。企业降低生产成本，减少资金占用，减税降费对股市的影响将寻求对之前最高点的突破，投资者在未来的高突破过程中要关注大盘的盘面状态。从市场来看，受减税降低政策的影响，股市有时会持续震荡，但其中风险也不容忽视。投资者要以平常心对待股市的变动。

2. 2018年企业减税降费已经开始了吗?

据报道，日前，财政部、国家发改委、环保部、国家海洋局联合印发《关于停征排污费等行政事业性收费有关事项的通知》称，自2018年1月1日起，在全国范围内统一停征排污费和海洋工程污水排污费。

报道称，此外地方层面新一轮的减税降费也已经开始研究部署启动相关政策，以继续减轻企业负担，据陕西省财政厅介绍，此次出台的30项政策中，在降低税费负担、支持多渠道融资等方面提出了具体支持政策，政策连续执行3年，真正为企业减负。

上海方面，统计显示，经过持续的清理规范，非税收入占上海一般公共预算收入的比重，从2015年的12%降至2017年的11.5%，连续3年低于全国平均水平10个百分点以上。上海还提出预期目标，到2020年非税收入占一般公共预算收入的比重有望进一步降到个位数。

全国税务工作会议上，相关负责人表示，今年要把各项减税政策落到实处。税务部门落实各项减税政策绝不能打半点折扣。要通过释放税收政策红利，进一步推动创业创新，培育发展新动能，更好激发市场活力和社会创造力。
希望市场经济的活力可以进一步得到激发！

3. 减税降费政策对企业经济的影响

法律分析：一、减税目标直指实体经济和民生改善，聚焦改革中的突出问题；措施实，确定的减税措施非常明确具体，操作性很强。这些改革举措的落地，对全面提升税收治理水平必将奠定良好的基础。
二、一系列减税措施，不但直接减轻了相关行业企业的税负，还促进了其他企业用能、物流等成本的下降。
三、减税对促进对外开放、鼓励企业“走出去”和“引进来”，发挥出积极作用。
四、从短期看，减税降负在一定程度上减少了财政收入，但从长期来看，减税降负能够‘放水养鱼’，给企业更大的发展空间，增强发展活力，从而扩大税基、促进财政增收。进一步回应企业的减负诉求，让企业尤其是中小企业有切实获得感。
法律依据：《中华人民共和国税收征收管理法》 第二十八条 税务机关依照法律、行政法规的规定征收税款，不得违反法律、行政法规的规定开征、停征、多征、少征、提前征收、延缓征收或者摊派税款。 农业税应纳税额按照法律、行政法规的规定核定。
《关于深入贯彻落实减税降费政策措施的通知》 第一条 提升站位打好减税降费主攻战。

4. 减税降费对企业的影响：为什么给企业减税

1、企业应该缴纳多少税款计算公式为：计税依据*税率=应纳税额。根据乘法定律，要想应纳税额减少，那么计税依据和税率任意一个降低即可。
2、计税依据的减少主要体现在免征额，减征额，各项优惠政策方面，而税率的降低一般都需要需要全国人大常委会或者国务院的授权。
3、有利于促进实体经济健康发展，走出经济下行的困境；
4、有利于激发市场活力，促进经济高质量发展。此次前所未有的大规模减税降费，能够为企业创造一个更好的发展环境，对于促进制造业、科技企业、小微企业等发展起到积极作用。

扩展资料
“减税降费”具体包括“税收减免”和“取消或停征行政事业性收费”两个部分组成。减税方面，全年将减税3500亿元左右，包括继续完善营改增试点政策、将企业所得税减半征收优惠范围从年应纳税所得额30万元提高到50万元以下的小微企业、将研发费用加计扣除的比例由50%提高到了75%等。
“减税降费”具体包括“税收减免”和“取消或停征行政事业性收费”两部分。
个税改革方案将部分收入项目如工资薪金、劳务报酬、稿酬等，实行按年汇总纳税。财政部还将考虑适当增加与家庭生计相关的专项开支扣除项目，比如有关“二孩”家庭的教育等支出，其他的专项扣除项目等。
降费方面，2017年降费约2000亿元。财政部重点做好两项工作，包括全面清理规范政府性基金，改革到位后全国政府性基金将剩下21项；取消或停征35项涉企行政事业性收费，中央涉企收费项目减少一半以上，将剩余33项
参考资料来源：百度百科—减税降费

5. 减税降费对企业的影响：为什么给企业减税？

减税降费对企业的影响：为什么给企业减税？1、企业应该缴纳多少税款计算公式为：计税依据*税率=应纳税额。根据乘法定律，要想应纳税额减少，那么计税依据和税率任意一个降低即可。2、计税依据的减少主要体现在免征额，减征额，各项优惠政策方面，而税率的降低一般都需要需要全国人大常委会或者国务院的授权。3、有利于促进实体经济健康发展，走出经济下行的困境；4、有利于激发市场活力，促进经济高质量发展。此次前所未有的大规模减税降费，能够为企业创造一个更好的发展环境，对于促进制造业、科技企业、小微企业等发展起到积极作用。这样解释大家理解吗？

6. 减税降费新政策一览

“减税降费”具体包括“税收减免”和“取消或停征行政事业性收费”两部分。减税方面，包括继续完善营改增试点政策、将企业所得税减半征收优惠范围从年应纳税所得额30万元提高到50万元以下的小微企业、将研发费用加计扣除的比例由50%提高到了75%等。
一、小规模企业所得税税收政策
小规模纳税人2022年可以享受的12项税收优惠政策如下：
1、小规模纳税人3%征收率应税销售行为免征增值税
根据《财政部 税务总局关于对增值税小规模纳税人免征增值税的公告》（财政部 税务总局公告2022年第15号）文规定，自2022年4月1日至2022年12月31日，增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入，免征增值税；适用3%预征率的预缴增值税项目，暂停预缴增值税。
享受该税收优惠政策需要注意，纳税人不得开具增值税专用发票，开具专票的部分，需要按照3%征收率计算缴纳增值税。
2、小规模纳税人适用5%征收率的应税销售行为，季度不超过45万免征增值税
根据《财政部 税务总局关于明确增值税小规模纳税人免征增值税政策的公告》（财政部 税务总局公告2021年第11号）规定，自2021年4月1日至2022年12月31日，对月销售额15万元以下（季度应税销售额45万元以下）的增值税小规模纳税人，免征增值税。
很多人以为小规模纳税人季度45万免征增值税的政策没有了，其实是错误的。小规模纳税人2022年4月1日起，适用3%征收率的应税销售行为不超过500万元（小规模纳税人应税销售额超过500万需要登记为一般纳税人）免征增值税，对于适用5%征收率的，依然适用原优惠政策，月度15万元季度45万元免征增值税，同样注意开具专票的部分不得享受免征政策。
5%征收率的适用范围，主要包括销售不动产，提供不动产租赁服务，提供劳务派遣服务、安全保护服务选择差额纳税的。
3、小规模纳税人六税两费减半征收
根据《财政部 税务总局关于进一步实施小微企业“六税两费”减免政策的公告》（财政部 税务总局公告2022年第10号）规定，对增值税小规模纳税人、小型微利企业和个体工商户可以在50%的税额幅度内减征资源税、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税（不含证券交易印花税）、耕地占用税和教育费附加、地方教育附加。
小规模纳税人和小型微利企业并非一回事，小规模纳税人是站在增值税的角度划分的，将增值税纳税人根据年应税销售额标准划分为小规模纳税人和一般纳税人，小规模纳税人年应税销售额（连续12个月或联系四个季度）超过500万元的，需要向税务机关申请登记为一般纳税人；公司若有固定经营场所，能够按照国家统一的会计制度规定设置账簿，根据合法有效凭证核算，能够提供准确税务资料，未超过500万也可直接登记为一般纳税人。
小型微利企业是站在企业所得税的角度定义的，小型微利企业划分标准为从事国家非限制和禁止行业，资产总额不超过5000万，从业人数（包括接受的劳务派遣员工），年度应纳税所得额不超过300万的公司。
企业可能同时属于小规模纳税人和小微企业，享受小规模纳税人及小微企业的税收优惠政策。
4、小规模纳税人月销售额不超过10万，季度销售额不超过30万的，免征两费一金（教育费附加、地方教育费附加、水利基金）
根据《财政部 国家税务总局 关于扩大有关政府性基金免征范围的通知》（财税2016年12号）文规定，月纳税的月销售额不超过10万元（按季度纳税的季度销售额不超过30万元）的缴纳义务人免征教育费附加、地方教育费附加以及水利基金。
城市维护建设税、教育费附加以及地方教育费附加（附加税费）以实际缴纳的增值税及消费税税额为计税依据，若纳税人应税销售行为不涉及消费税应税范围的，则纳税人享受上面第一条和第二条的免征增值税政策，则相应的附加税费也无需再缴纳，需要正常纳税申报。
5、小规模纳税人同属于小微企业的，企业所得税减免税政策
根据《财政部 税务总局关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》（财政部 税务总局公告2021年12号）和《财政部 税务总局关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》（财政部 税务总局公告2022年第13号）的规定，小型微利企业年度应纳税所得额不超过100万元的部分，减按12.5%计入应纳税所得额，按照20%税率缴纳企业所得税，即税率为12.5*20%=2.5%；年度应纳税所得额超过100万元，不超过300万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按照20%税率缴纳企业所得税，即税率为25%*20%=5%。比如某小微企业2022年实现年度利润为250万，纳税调整额为+30万，则该需要缴纳的企业所得税税额为：100*2.5%+（250+30-100）*5%=6.5万。
6、研发费用加计扣除
根据《财政部 税务总局 科技部关于进一步提高科技型中小企业研发费用税前加计扣除比例的公告》（财政部 税务总局 科技部公告2022年第16号）规定，科技型中小企业开展研发活动中实际发生的研发费用，未形成无形资产计入当期损益的，在按规定据实扣除的基础上，自2022年1月1日起，再按照实际发生额的100%在税前加计扣除；形成无形资产的，自2022年1月1日起，按照无形资产成本的200%在税前摊销。
如增值税小规模纳税人同时符合科技型中小企业的条件，具体条件和标准参考《科技部财政部国家税务总局关于印发的通知》（国科发政【2017】115号）。
根据《国家税务总局关于企业预缴申报享受研发费用加计扣除优惠政策有关事项的公告》（国家税务总局公告2022年第10号）文规定，企业在10月份预缴申报第三季度（按季度预缴）或第9个月（按月预缴）的企业所得税时，可以自主选择就当年前三个季度的研发费用享受加计扣除优惠政策。若放弃预缴阶段享受该政策的，可以等到汇算清缴时继续享受。
7、安置残疾职工加计扣除
根据《财政部 国家税务总局关于安置残疾人员就业有关企业所得税优惠政策问题的通知》（财税2009年第70号），企业安置残疾人员的，在按照支付给残疾职工工资据实扣除的基础上，可以在计算应纳税所得额时按照支付给残疾职工工资的100%加计扣除。
安置残疾职工，还可以减少残疾人保障金的缴纳数额，企业在职职工人数超过30人的，就需要缴纳残保金了，若按照规定的比例（1.5%）安置了残疾人职工，则无需再缴纳残疾人保障金，安置比例低于规定的比例要求的，则需要按照以下公式计算缴纳残疾人保障金：
残保金年缴纳额=（上年用人单位在职职工人数*1.5%-上年用人单位实际安排的残疾人就业人数）*上年用人单位在职职工年平均工资
所以，安置残疾人可以起到少交残保金的优惠。
8、低于500万元的器具机械设备一次性税前扣除的优惠
根据《财政部 国家税务总局关于延长部分税收优惠政策执行期限的公告》（财税2021年第6号）文规定，将《财政部 税务总局关于设备器具扣除有关企业所得税政策的通知》（财税2018年54号）政策延长至2023年12月31日，即单位价值低于500万元的设备器具准予在计算应纳税所得额时一次性扣除。
9、500万元以上设备器具一次性税前扣除的优惠
根据《财政部 税务总局关于中小微企业设备器具所得税税前扣除有关政策的公告》（财政部 税务总局公告2022年第12号）规定，中小微企业在2022年1月1日至2022年12月31日期间新购置的设备、器具，单位价值在500万元以上的，按照单位价值的一定比例自愿选择在企业所得税税前扣除。其中，企业所得税法实施条例规定最低折旧年限为3年的设备器具，单位价值的100%可在当年一次性税前扣除；最低折旧年限为4年、5年、10年的，单位价值的50%可在当年一次性税前扣除，其余50%按规定在剩余年度计算折旧进行税前扣除。
企业所得税实施条例规定的最低折旧年限为：
电子设备最低折旧年限为3年；飞机、火车、轮船以外的运输工具最低折旧年限为4年；与生产经营活动有关的器具、工具、家具等最低折旧年限为5；飞机、火车、轮船、机器、机械和其他生产设备最低折旧年限为10年。
10、个体工商户生产经营所得不超过100万元的部分减半征收的优惠
个体工商户即可以是增值税小规模纳税人，也可以是一般纳税人。根据《财政部 税务总局关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》（2021年第12号）规定，2021年1月1日至2022年12月31日，对个体工商户经营所得年应纳税所得额不超过100万元的部分，在现行优惠政策基础上，再减半征收个人所得税。
个体工商户减免税额=个体工商户经营所得应纳税所得额不超过100万元部分的应纳税额-其他政策减免税额*个体工商户经营所得应纳税所得额不超过100万元部分/经营所得应纳税所得额）*（1-50%）
11、工会经费全额返还
若增值税小规模纳税人同属于税务总局2021年11号公告条件的小微企业，则可以享受全额返还工会经费的政策（依据《中华全国总工会办公厅关于继续实施小微企业工会经费支持政策的通知》）
12、企业购置满足条件的车辆享受车购税减半征收的优惠
根据《财政部 税务总局关于减征部分乘用车车辆购置税的公告》（财政部 税务总局公告2022年第20号）文规定，对购置日期在2022年6月1日至2022年12月31日期间内且单车价格（不含增值税）不超过30万元的2.0升及以下排量乘用车，减半征收车辆购置税。
增值税小规模纳税人若购置符合以上条件的车辆，可以享受减半征收的优惠，应纳车辆购置税=不含增值税价款*10%*50%
三、请问一个亿的资产算是小微企业么？
小微企业主要包括三个标准：一是资产总额，工业企业不超过3000万元，其他企业不超过1000万元；二是从业人数，工业企业不超过100人，其他企业不超过80人；三是税收指标，年度应纳税所得额不超过30万元。符合这三个标准的才是税收上说的小微企业。小微企业是小型企业、微型企业、家庭作坊式企业、个体工商户的统称，财政部和国家发改委发出通知，决定在未来3年免征小型微型企业22项行政事业性收费，以减轻小型微型企业负担。
【本文关联的相关法律依据】
《个人所得税法》第五条有下列情形之一的，可以减征个人所得税，具体幅度和期限，由省、自治区、直辖市人民政府规定，并报同级人民代表大会常务委员会备案：
(一)残疾、孤老人员和烈属的所得；
(二)因自然灾害遭受重大损失的。国务院可以规定其他减税情形，报全国人民代表大会常务委员会备案。

7. 减税降费政策利好

1、通过更大规模减税降费可以吸引更多国外资金和国内民间资金通过各种渠道投资进入实体经济投资，进而激发了中国经济新一轮增长的活力，巧妙化解经济下行压力，实现中国经济由高速增长模式向高质量发展模式的转变，从而有利于整个国民经济能够继续平稳健康运行发展。2、实施更大规模减税降费能够有效缓解企业融资难融资贵的问题，有利于解决目前国内不少企业运营困难，使得一大批企业重新恢复活力，并且通过新一轮创新改革，将会有一大批优秀企业在新一轮中国经济发展的战略机遇期得到飞速发展，打造出更多优秀的中国品牌公司，从而提高中国在国际市场的出口份额，进一步提升整个中国在世界的影响力。3、实施更大规模减税降费，这必将实质性提高国民实际到手的收入水平，从而提高全民消费能力，进一步改善和提高人民群众的生活质量。促进了国民消费水平的提升，反过来可以进一步促进中国经济整个产业链上游的生产企业的活力，盘活整个市场，形成经济的良性循环，这有利于大幅提高人民群众的就业率，真正落实就业优先政策。法律依据：《中华人民共和国税收征收管理法》第三条税收的开征、停征以及减税、免税、退税、补税，依照法律的规定执行;法律授权国务院规定的，依照国务院制定的行政法规的规定执行。任何机关、单位和个人不得违反法律、行政法规的规定，擅自作出税收开征、停征以及减税、免税、退税、补税和其他同税收法律、行政法规相抵触的决定。

8. 今年将减税降费5000多亿元

3月5日，国务院总理李克强作政府工作报告时表示，积极的财政政策要加大力度。今年拟安排财政赤字2.18万亿元，比去年增加5600亿元，赤字率提高到3%。其中，中央财政赤字1.4万亿元，地方财政赤字7800亿元。安排地方专项债券4000亿元，继续发行地方政府置换债券。我国财政赤字率和政府负债率在世界主要经济体中相对较低，这样的安排是必要的、可行的，也是安全的。对此，全国政协委员、华夏新供给经济学研究院院长贾康表示，“去年赤字率是2.4%，今年3%的赤字率显示财政政策的积极程度在上升。而总体债务余额反映的是风险指标，显然这是控制在安全范围之内的。报告中指出，适度扩大财政赤字，主要用于减税降费，进一步减轻企业负担。今年将采取三项举措：一是全面实施营改增，从5月1日起，将试点范围扩大到建筑业、房地产业、金融业、生活服务业，并将所有企业新增不动产所含增值税纳入抵扣范围，确保所有行业税负只减不增。二是取消违规设立的政府性基金，停征和归并一批政府性基金，扩大水利建设基金等免征范围。三是将18项行政事业性收费的免征范围，从小微企业扩大到所有企业和个人。实施上述政策，今年将比改革前减轻企业和个人负担5000多亿元。“适度扩大财政赤字，主要用于减税降费，进一步减轻企业负担，这样一来，企业就有更多的资金用于产品创新和转型升级，从而加快供给侧结构性改革。”贾康表示，减税降费也将激励企业更积极地考虑技改投资，相比政府投资，企业投资将更有效率，生产的产品和服务也更能符合市场需求，从而全面提高供给水平，推动产业迈向中高端。全国人大代表、天能集团董事长张天任表示，“确保所有行业税负只减不增”，表明中央对实体经济非常重视，非常关心，为企业减负的决心很大。当前一些企业税负较重，如果通过减轻税负让企业轻装上阵，一定能将更多资金投入研发，研制生产出更好产品，和国际品牌一决高下，擦亮“中国制造”这块响当当的牌子。全国政协委员、新华联集团董事局主席傅军认为，国家应借助“供给侧改革”的契机，全面降低企业有效税率：首先就是降低增值税，目前，我国增值税率高达17%，可考虑下降5%，调整至12%；其次要降低企业所得税，25%的所得税对于中小微企业来说明显偏高；还要进行财税制度改革，加快推进营改增等税改步伐，给企业更多的减税减负让利。扫一扫下方二维码，轻松关注曼德企服