公对私转账，风险有哪些？

1. 公对私转账，风险有哪些？

最近几年涉税管理不断规范，让还在设置“两套账”的企业无所遁形，也让公对私、私对公之间的账户走款成为税务稽查的重点。不管是公司账户还是个人账户，一旦被银行检测到资金流向异常，就很有可能被税务机关盯上，引发如下风险：
  
 1、挪用公款
  
 公司账户的资金往来一般是摆在明面上有据可查的，而若是转到老板的私人账户，就难以区分到底款项是公用还是私用的，前段时间某公司财务人员挪用巨额公款打赏平台主播的案子还历历在目。
  
 根据法律规定，公司的资金必须要受到监管，不可挪做私用，一旦发现有挪用公款的行为，严重的会被定罪入刑！
  
 2、偷税漏税
  
 都知道财务做账一定是要有原始凭证的，而很多通过个人账户转出去的款项账面不透明，没有依法的纳税凭证，很有可能不会提供增值税发票，这就有偷税漏税的嫌疑了，一旦被查，企业将会面临巨额补税惩罚。
  
 3、洗钱嫌疑
  
 一旦个人账户大额收款累积次数过多，就会被银行列为重点监控对象，排查是否存在洗钱的可能。注意，会被列入重点监控的不仅仅是金额大，而且是一年内收款次数多的对象，并不是所有大额交易都会被监控。
  
 根据大额支付交易的规定：个人银行结算账户之间以及个人银行结算账户与单位银行结算账户之间金额20万元以上的款项划转属于大额交易，个人银行结算账户短期内累计100万元以上现金收付属于可疑交易。
  
 
  
  
 案例
  
 我公司有一笔货款是客户以个人的名义打到老板私人账户的，老板又从私人账户上打到对公账户，后来客户又从公司账户将这笔款打入我公司对公账户，要求将以前的那笔货款退回他个人的账户。
  
 这样一来，必须从我公司对公账户将这笔款打入老板个人账户，再从老板个人账户将这笔款打入客户个人账户，可以这样做吗？
  
 要是你，你会怎么做？
  
 最为安全的做法就是哪里来的回哪里去，将款项原路退回。
  
 金三启用以来，已经有很多企业因为历史资金流水不明，被系统通过税务申报的数据排查出了问题，有虚开发票用来抵税的，也有压根没有入账的不明收支，都被要求补缴税款几十上百万，不补？就等着税局的人上门来搬账本吧！
  
 再次提醒老板和财务：公司的业务往来一定要按照规定走公帐，千万不要抱有侥幸心理想着走私账偷逃税款，接下来我就以如下举例来说明哪些情况下公转私是合法合规的：
  
 例一
  
 公司通过银行发放员工每月工资，公司可依法代扣个税。利用公户的钱转到私人账户，这种情况合法、合规。
  
 例二
  
 某老板拥有一家个人独资企业，完税后将利润用公户转账到个人账户上，注意是负责人账户。
  
 例三
  
 公司公户向业务员转账5万元作为活动资金，活动结束后正常开票支出、这种行为也是合规的。
  
 例四
  
 公司将公账上的50万元利润转给股东，50万是已经完税的利润，所以也不用有任何担心。
  
 例五
  
 公司通过公账支付外聘技术人员10万元报酬，这10万元已经缴纳了个税所以也是合规的。
  
 例六
  
 公司向股东借款100万，之后通过公账返还，这也是可以的。
  
 例七
  
 公司之前和个人达成协议，但是违约了，所以通过公户支付了10万元违约金，这个钱也是可以的。
  
 例八
  
 公司向个人支付货款50万元，但通过税务取得发票这也是可以的。
  
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2. 公账转私人账户有何风险

1、抽逃企业资金公司账户的资金往来一般都是有据可查的，但是如果转到老板的私人账户，就难以区分到底这个款项是公用还是私用的，容易出现挪用公款或逃避债务的风险。根据法律规定，公司的资金必须要受到监管，不可以挪做私用，一旦发现有挪用公款的行为，严重的会被定罪入刑！2、骗税、偷逃税款有的企业利用网银“公对私”转账速度快、限制少的便利，将本应该属于企业之间的资金往来变成通过企业账户转给个人账户的方式完成，隐瞒企业的真实收入达到逃税的目的。此外也有不法分子通过注册虚假公司，开办账户进行虚假支付交易，在没有实际经营业务的情况下虚开增值税发票，骗取国家税收优惠，扰乱国家正常的税收秩序。3、洗钱、地下钱庄嫌疑单位银行结算账户的网银支付功能使客户可以不受时间、空间和地区的限制，无需接受银行的规模审查，客户可以通过虚构交易背景完成资金划转，转缺乏有效的反洗钱内控监管措施。同时，单位账户网银“公对私“业务在虚拟环境下完成，没有签名、笔迹等实质痕迹，商业银行很难了解到账户资金的实际控制人，加大了商业银行监督、管理的难度，犯罪分子能够快速地将黑钱在单位和个人账户之间相互流动，模糊了资金来源，加大了洗钱犯罪的调查取证难度。4、一旦个人账户大额收款累积次数过多，就会被银行列为重点监控对象，排查是否存在洗钱的可能。注意，会被列入重点监控的不仅仅是金额大，而且是一年内收款次数多的对象，并不是所有大额交易都会被监控。操作环境：Magicbook Microsoft Edge 96.0.1054.43

3. 私对公转账有什么风险

有抽逃企业资金的风险，公司账户的资金往来一般都是有据可查的，但是如果转到老板的私人账户，就难以区分 到底这个款项是公用还是私用的，容易出现挪用公款或逃避债务的风险. 根据法律规定，公司的资金必须要受到监管，不可以挪做私用。拓展资料：挪用公款是指国家工作人员，利用职务上的便利，挪用公款归个人使用，进行非法活动的，或者挪用公款数额较大、进行营利活动的，或者挪用数额较大、超过3个月未还的行为。三个要件：(1)行为人实施了挪用公款的行为，即行为人未经合法批准而擅自将公款移作他用。(2)行为人挪用公款的行为是利用其主管、管理、经手公款的职务上的便利实施的。(3)行为人挪用的公款是归个人使用的，所谓归个人使用，既包括由挪用者本人使用，也包括由挪用者交给、借给他人使用。在认定某一挪用公款行为，是否构成挪用公款罪时，要把握以下几点：1．考察行为人是否属于具有刑事责任能力、达到刑事责任年龄，且具有本法第93条所规定的国家工作人员身份的人员范围。如果缺少上述三个条件之一，该行为人也不能成为挪用公款罪的主体。至于国家工作人员的范围，要严格依照法律规定确认。2．考察行为人是否实施了挪用公款行为，挪用公款的行为是否属于依法从事公务过程中实施的。3．考察挪用公款的行为，是否具有三性。即从事非法活动性、进行营利活动性和超过三个月未还性。4．考察所挪用的款项是否属于公款范围。这里的公款作广义解释，既包括货币，也包括有价证券和特定款物。5．对于营利型、未退还型的挪用行为而言，还要考察被挪用的公款数额是否属于数额较大，即一万元至三万元范围。其中，公款数额不包括挪用时至案发前所生的利息；营利的多少并不影响对营利目的的认定；案发后行为人是否积极退还公款，并不影响对挪用公款罪的认定，但退赃行为可作为量刑情节考虑。6．对于非法活动型挪用公款行为而言，没有数额、时间上的限制。同时，非法活动泛指一切违反法律、法规、规定、命令和规章的活动，不管该非法活动是否完成，只要行为人把所挪用的公款用于从事非法活动时，即视为非法活动型挪用公款行为。7．挪用公款罪的挪用人与使用人，有时一致，有时不一致。但并不影响对挪用人犯罪的认定。总之，在认定挪用公款罪与非罪时，一看该行为是否属于法定挪用公款罪范围；二看该行为是否符合挪用公款罪的构成要件。

4. 公账转私账有什么风险嘛

法律分析：无风险。不违法，但要符合法律法规的规定。从单位银行结算账户支付给个人银行结算账户的款项应纳税的，税收代扣单位付款时应向其开户银行提供完税证明。单位从其银行结算账户支付给个人银行结算账户的款项，每笔超过5万元的，应向其开户银行提供代发工资协议和收款人清单的付款依据。

法律依据：《人民币银行结算账户管理办法》 第四十条 单位从其银行结算账户支付给个人银行结算账户的款项，每笔超过5万元的，应向其开户银行提供下列付款依据：（一）代发工资协议和收款人清单。（二）奖励证明。（三）新闻出版、演出主办等单位与收款人签订的劳务合同或支付给个人款项的证明。（四）证券公司、期货公司、信托投资公司、奖券发行或承销部门支付或退还给自然人款项的证明。（五）债权或产权转让协议。（六）借款合同。（七）保险公司的证明。（八）税收征管部门的证明。（九）农、副、矿产品购销合同。（十）其他合法款项的证明。从单位银行结算账户支付给个人银行结算账户的款项应纳税的，税收代扣单位付款时应向其开户银行提供完税证明。

5. 公账转私账有什么风险吗

公司正规业务需要公转私，应尽量取得发票；老板股东分红，需要缴纳20%的分红税；备用金提钱，金额不宜过大且需提供各项支出发票。公司账户的资金往来一般都是有据可查的，但是如果转到老板的私人账户，就难以区分到底这个款项是公用还是私用的，容易出现挪用公款或逃避债务的风险。根据法律规定，公司的资金必须要受到监管，不可以挪做私用，一旦发现有挪用公款的行为，严重的会被定罪入刑！

6. 公账转私账有什么风险吗

法律分析：无风险。不违法，但要符合法律法规的规定。从单位银行结算账户支付给个人银行结算账户的款项应纳税的，税收代扣单位付款时应向其开户银行提供完税证明。单位从其银行结算账户支付给个人银行结算账户的款项，每笔超过5万元的，应向其开户银行提供代发工资协议和收款人清单的付款依据。法律依据：《人民币银行结算账户管理办法》 第四十条 单位从其银行结算账户支付给个人银行结算账户的款项，每笔超过5万元的，应向其开户银行提供下列付款依据：（一）代发工资协议和收款人清单。（二）奖励证明。（三）新闻出版、演出主办等单位与收款人签订的劳务合同或支付给个人款项的证明。（四）证券公司、期货公司、信托投资公司、奖券发行或承销部门支付或退还给自然人款项的证明。（五）债权或产权转让协议。（六）借款合同。（七）保险公司的证明。（八）税收征管部门的证明。（九）农、副、矿产品购销合同。（十）其他合法款项的证明。从单位银行结算账户支付给个人银行结算账户的款项应纳税的，税收代扣单位付款时应向其开户银行提供完税证明。

7. 私对公转账的税务风险

私对公转账的税务风险：1.如果是正常业务往来没有什么税务风险，比如个人投资款转到单位对公账户，这个是实收资本到账，缴纳印花税就好，没有风险；2.如果是个人借款给单位生产经营周转，签订借款协议，然后个人转款到单位账户，计入其他应付款，到期还款就好了；3.如果私人账户转款到单位是货款，那单位就确认收入，计算缴纳各自税费。拓展资料：私对公是否能直接转账进去：1.转账是指不直接使用现金，而是通过银行将款项从付款账户划转到收款账户完成货币收付的一种银行货币结算方式。2.它是随着银行业的发展而逐步发展起来的。当结算金额大、空间距离远时，使用转账结算，可以做到更安全、快速。在现代社会，绝大多数商品交易和货币支付都通过转账结算的方式进行。对公转账方法：1、柜台办理：到银行柜台填写汇款单，但是需要盖上财务专用章和法人章才行。2、网上操作：在转账过程中，对公汇款需要按照要求填写对方账户信息，然后提交，最后授权通过才能转账成功。3、直接将银行本票等材料寄给对方公司就行。一般情况下，现在对公转账使用的是前两种方法。对公转账：1.对公转账也称公对公转账，是公司对公司的转账，或者单位是对单位的转账。公对公转账是经济发展产生的必然形式。2.付款公司的法人代表的开户银行账号对收款公司的法人代表的开户银行账号进行转账。3.对公账户可以通过网银转账、ATM转账和柜台转账。对公帐户分为四类：基本账户、一般账户、临时账户及专用账户。其中：基本账户一个公司只能开一个。

8. 公对私转账有什么风险

①公对私转账，存在挪用公款的风险。某公司财务人员挪用巨额公款打赏网络直播平台主播的案子就是典型代表。公司账户的资金往来一般是有票据存根可查的，根据法律规定，公司的资金往来必须受到监管，不可挪作私用，一旦被发现有挪用公款的行为，严重的可能会触犯刑法，受到刑事的制裁。②公对私转账，存在偷税漏税的风险。公司财务做账都需要有原始的票据凭证，很多通过个人账户转出去的款项账面不透明，没有依法纳税的凭证，很有可能不会提供增值税发票，这就会给企业招来偷税漏税的嫌疑，一些企业将公账户中的业务往来资金通过转移到公司法定代表人、财务主管、会计等个人名下账户进行结算，形成公司公司内部的隐秘账本，具有明显的逃避税收征管的意图，一旦被查，企业将会面临补缴偷逃的税款和缴纳巨额的罚款，如果以往存在偷税偷税的行为曾受到过税务机关的行政处罚，那么继续实施此行为者造成严重后果的将被以逃税罪处以刑罚。拓展资料：①对公账户给对私账户转账的流程前往开户银行柜台，告知银行柜台人员要办理转账业务；②柜台人员会给到一张汇款单，填写好之后盖上财务专用章和法人章；填好之后把汇款单交给柜台工作人员，工作人员会帮助办理转账业务。③公对私转账一般有现金支付和网银转账两种方式，其中最简单且范围最广网上转账，可以按照需付款公司所提供的信息，按规定填写内容，然后勾选所需选项，授权通过即可。④对公账户的作用基本存款账户，存款人因办理日常转账结算和现金收付需要而开立。一般存款账户，存款人因借款或其它结算需要，在基本存款账户开户银行以外的银行营业机构开立；专用存款账户，存款人按照法律、行政法规和规章，为对其特定用途资金进行专项管理和使用而开立；临时存款账户，存款人因临时需要并在规定期限内使用而开立。